Даже в тех случаях, когда будущие партнеры не вызывают подозрений, сотрудничество с некоторыми из них может повлечь неблагоприятные последствия для бизнеса.
Недобросовестное поведение партнера не только вредит бизнесу, но и может повлечь претензии со стороны налогового органа, ведь, выбирая контрагента, предприниматель должен соблюдать должную осмотрительность и осторожность.
Закон прямо не устанавливает обязанности проверять контрагента и даже не закрепляет понятие «должная осмотрительность». Однако, учитывая требования статьи 54.1 НК РФ, рекомендации, которые дает ФНС, а также практику по налоговым спорам, можно прийти к однозначному выводу о необходимости проверять будущих партнеров.
Несмотря на отсутствие законодательного закрепления, термин «осмотрительность» используется судами и налоговым органом. Отсутствие проявления предпринимателем должной осмотрительности при выборе контрагента на практике приводит к неблагоприятным последствиям.
Предоставляю услуги по проверке контрагентов при заключении сделок, в том числе:
- проверка юридического лица/индивидуального предпринимателя на благонадёжность при заключении договора;
- рекомендации по получению от контрагента пакета документов при заключении договора;
- дача рекомендаций при заключении договора;
- проверка на благонадёжность руководителя юридического лица (долги, привлечение к административной и уголовной ответственности, получение номеров телефонов, адреса регистрации, регистрация в соц.сетях, установление связей по адресу и т.д);
- проверка на благонадёжность учредителей/акционеров юридического лица (долги, привлечение к административной и уголовной ответственности, получение номеров телефонов, адреса регистрации, регистрация в соц.сетях, установление связей по адресу и т.д);
- проверка проекта заключаемого договора профессиональным корпоративным юристом с указанием рисков;
- выезд по месту нахождения контрагента с целью проверки осуществляемой деятельности;
По итогу работы предоставляется отчёт с указанием всех рисков.
Работаю по всей России.
теги: проверка провер осмо проверка контрагента, финансовая благонадёжность